{"id":2321,"date":"2022-12-01T17:47:38","date_gmt":"2022-12-01T16:47:38","guid":{"rendered":"https:\/\/www.crescitalia.com\/?p=2321"},"modified":"2024-10-11T16:22:02","modified_gmt":"2024-10-11T14:22:02","slug":"chiusura-bilancio-quando-e-come-conviene-linvoice-trading-novembre-2020","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.crescitalia.com\/en\/chiusura-bilancio-quando-e-come-conviene-linvoice-trading-novembre-2020\/","title":{"rendered":"Chiusura bilancio, quando e come conviene l\u2019invoice trading"},"content":{"rendered":"
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Cedere i crediti commerciali entro la chiusura di bilancio alleggerisce il debito finanziario e migliora sensibilmente il DSO: in questo modo, commercialisti e professionisti della consulenza possono giocare un ruolo chiave nel generare liquidit\u00e0 per le PMI e nel miglioramento del rating aziendale. Con strumenti fintech alternativi al canale bancario come l’invoice trading.<\/span><\/span><\/p>\n

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Chiusura bilancio, perch\u00e9 \u00e8 complesso ridurre i crediti commerciali<\/h2>\n

In una <\/span><\/span>intervista<\/a> a Il Sole 24 Ore<\/em>, il presidente della Piccola Industria Giovanni Baroni ha tracciato il quadro della situazione<\/strong> del tessuto imprenditoriale italiano<\/strong>, focalizzandosi sul tema della chiusura di bilancio in questo anno per molti versi complicato: \u201cl\u2019aumento dei costi<\/strong>, dall\u2019energia alle materie prime, pesa sui bilanci delle imprese. C\u2019\u00e8 stata una forte compressione dei margini<\/strong>, alcuni addirittura stanno lavorando in negativo. (…) L\u2019imperativo \u00e8 resistere<\/strong> e per farlo occorre avere la risorse finanziarie<\/strong>\u201d.<\/span><\/p>\n

Le PMI<\/strong>, che rappresentano quasi il 90% del tessuto imprenditoriale italiano, stanno cercando di consolidare la loro presenza sul mercato<\/strong> anche attraverso strategie alternative di<\/strong> accesso al credito<\/strong>. Secondo Baroni, \u201cavere liquidit\u00e0<\/strong> per far fronte agli aumenti \u00e8 prioritario, anche perch\u00e9 i fornitori di energia stanno chiedendo fideiussioni alle imprese<\/strong> e molte, non potendosele permettere, stanno ricorrendo ai fornitori di ultima istanza\u201d. L’accesso al credito<\/strong>, quindi, sta diventando sempre pi\u00f9 determinante<\/strong>, tanto per la situazione<\/strong> economica<\/strong> quanto per l\u2019approssimarsi della chiusura<\/strong> di<\/strong> bilancio<\/strong>.<\/span><\/p>\n

In questa situazione, il ritardo nei pagamenti<\/strong> delle fatture contribuisce a tenere alto<\/strong> il capitale<\/strong> circolante<\/strong> e il conseguente rischio di insolvenze, riducendo<\/strong> il<\/strong> flusso di cassa<\/strong> nel ciclo produttivo aziendale. Per questo motivo, le PMI hanno spesso l\u2019esigenza di diminuire<\/strong> entro la chiusura di bilancio il numero e il valore delle fatture non pagate<\/strong> – o, comunque, il capitale circolante – riducendo il pi\u00f9 possibile il volume dei propri crediti commerciali e neutralizzare cos\u00ec le conseguenze negative, fra cui una pi\u00f9 bassa valutazione del rating<\/a> aziendale.<\/span><\/p>\n

Chiusura di bilancio, il ruolo del commercialista come advisor finanziario delle imprese<\/h2>\n

Per le aziende, i tradizionali canali bancari di finanziamento vedono abitualmente di buon occhio un capitale circolante che si riduce<\/strong> anche per effetto di una moderazione dei crediti commerciali. Per\u00f2, con un anticipo fatture<\/a><\/strong> bancario<\/strong>, la liquidit\u00e0 resa disponibile non diminuisce l\u2019esposizione creditizia ma, al contrario, produce un aumento<\/strong> del<\/strong> debito finanziario<\/strong> dell\u2019impresa.<\/p>\n

Figure professionali come il commercialista<\/strong> possono, allora, accompagnare<\/strong> l\u2019imprenditore<\/strong> nella gestione del ciclo della liquidit\u00e0 aziendale attraverso la diffusione di sistemi alternativi<\/strong> e innovativi<\/strong> di accesso al credito<\/strong> che potrebbero non essere noti in tutte le loro potenzialit\u00e0. Ponendosi nei confronti della PMI come vero e proprio advisor<\/strong>, il commercialista pu\u00f2 sfruttare<\/strong> appieno le risorse<\/strong> tecnologiche<\/strong> offerte dalle piattaforme fintech<\/strong> di cessione del credito. A partire dall\u2019invoice trading.<\/p>\n

Chiusura bilancio, ricorrere all’invoice trading conviene<\/h2>\n

Grazie all\u2019invoice trading<\/a><\/strong>, il commercialista pu\u00f2 favorire strategie di pianificazione<\/strong> e<\/strong> di<\/strong> gestione<\/strong> della<\/strong> liquidit\u00e0<\/strong>, tanto per le contingenze immediate connesse agli aumenti e alla chiusura di bilancio, quanto per programmare investimenti sul medio-lungo termine.<\/p>\n

Cedere le fatture tramite l’invoice trading<\/strong> consente di alleggerire il debito finanziario<\/strong> con ricadute positive sul bilancio dell’impresa, soprattutto in un momento delicato come la fine dell’anno. Questo strumento permette, infatti, di riscuotere subito<\/strong> i crediti<\/strong> che, in caso contrario, verrebbero incassati l\u2019anno successivo, diminuendo cos\u00ec entro il 31 dicembre il volume del proprio circolante e migliorando gli indici di bilancio<\/strong>.<\/p>\n

In questa prospettiva, \u00e8 essenziale rivolgersi a piattaforme professionali<\/strong>, riconosciute sul mercato e sostenute da importanti investitori: le migliori non richiedono forme di abbonamento<\/strong> o un numero minimo di fatture<\/strong> da cedere. Queste caratteristiche possono essere verificate con facilit\u00e0 e consegnano nelle mani del commercialista importanti competenze e strumenti per l\u2019ampliamento del proprio business attraverso nuove soluzioni<\/strong> interamente digitali<\/strong>. Le piattaforme<\/strong> di<\/strong> finanza complementare<\/strong> sono a disposizione di commercialisti e professionisti della consulenza come sistemi semplici e in grado di integrarsi<\/strong> direttamente negli ERP<\/a> e nei gestionali <\/strong>attraverso i quali l\u2019azienda gestisce abitualmente la propria operativit\u00e0. In questo modo, possono intervenire<\/strong> in<\/strong> tempo<\/strong> reale<\/strong>, previa una rapida fase istruttoria e con la massima trasparenza<\/strong> su costi e gestione del credito.<\/p>\n

Si tratta di ottimi strumenti in grado di semplificare<\/strong> e accelerare<\/strong> i processi <\/strong>di valutazione ed erogazione del credito, facendo leva su minori vincoli<\/strong> di natura patrimoniale e normativa: le aziende possono cos\u00ec evitare di attingere in modo esclusivo dalle linee di credito tradizionali e diversificare le fonti<\/strong> a seconda dei business need rilevati in quel momento.<\/p>\n

Attraverso i servizi per commercialisti<\/a>, le realt\u00e0 imprenditoriali possono stabilizzare<\/strong> al meglio i flussi<\/strong> di<\/strong> cassa<\/strong> sfruttando le potenzialit\u00e0 delle piattaforme digitali:<\/p>\n